反舞弊职业道德规范（征求意见稿）_北京转创国际管理咨询有限公司

国际反舞弊协会
反舞弊职业道德规范
(征求意见稿)

国际反舞弊协会（International institute of Anti-Fraud，以下简称IIAF）制定反舞弊职业道德规范，旨在规范IIAF会员、IIAF职业资格的获得者或申请者应遵循的职业道德行为准则，同时倡导各反舞弊从业者共同遵循基本的道德规范，以促进反舞弊行业的职业道德文化和专业化发展，完善反舞弊职业人才标准，助力各组织、团体反舞弊效能的提升。职业道德，是反舞弊从业者在开展工作中应当具有的职业品德、应当遵守的职业纪律和应当承担的职业责任的总称。

《反舞弊职业道德规范》（以下简称本规范或《职业道德规范》）诠释了反舞弊职业内涵，遵循反舞弊职业能力框架提出的“作风要廉、品行要正、原则要守、业务要精”的职业道德标准总体要求，具体包括与反舞弊职业相关的4个一般原则和12个具体规范。这些原则有助于规范和指导反舞弊从业者的行为标准，同时也为反舞弊从业者处理实践中遇到的道德困境提供参考准绳。

1.1 适用性与执行

《职业道德规范》既适用于从事反舞弊服务的个人，也适用于提供反舞弊服务的团体。

对于违反《职业道德规范》的IIAF会员、IIAF职业资格的获得者或申请者（以下简称反舞弊人员），IIAF将根据相关规章和制度予以评价和管理。值得注意的是，如果存在其他虽未在本规范中提及，但被IIAF认定无法接受或有损信誉的行为，IIAF会员、IIAF职业资格获得者或申请者亦可能遭受相关纪律处罚。

1.2 一般原则

原则一：廉洁诚信。反舞弊人员要坚持廉洁自律、诚信正直的道德价值观。在任何情况下，不可牺牲诚信来换取其他利益。

原则二：客观公正。反舞弊人员要公正客观、实事求是，在工作中不受不当利益驱使，不受个人喜好/利益影响，基于独立核查、不偏不倚地作出判断。

原则三：恪尽职守。反舞弊人员要谨慎认真地开展工作，严守岗位职责并做好信息保密，肩负保护所在组织、服务客户、行业公信、社会公众利益不受损失的职业使命与责任。

原则四：业务精通。反舞弊人员要具备开展业务所需的知识和技能，并与时俱进地不断学习提升。

1.3 具体规范

原则一：廉洁诚信。涉及三条具体规范，包括：

（1）反舞弊人员应该具有以事实为依据，以法律为准绳的职业认知和操守。

（2）反舞弊人员在工作中应当诚实守信，不歪曲事实或隐瞒问题。

（3）反舞弊人员在工作中应当廉洁正直，不应利用职权谋取私利；不能接受可能损害或被认为会损害其职业判断的任何金钱、物品或服务。

原则二：客观公正。涉及三条具体规范，包括：

（1）反舞弊人员应独立地开展工作，履行必要的审查程序，独立地对所获信息和证据进行仔细核实，合理运用职业怀疑和职业判断；不得由于偏见、利益冲突、基于过往经验或屈从于外部压力而影响职业判断。

（2）反舞弊人员应当实事求是，保持职业谨慎，反舞弊人员不应进行缺少证据支持的判断；不做误导性的或者含糊不清、模棱两可的陈述或报告。

（3）反舞弊人员应在约定的工作范围内开展反舞弊工作，尊重反舞弊调查涉及各方的合法权益，在互相尊重的基础上开展谈话、调查工作，不擅自超出职责范围针对被调查者在法律上是否有罪发表意见或论断。

原则三：恪尽职守。涉及三条具体规范，包括：

（1）反舞弊人员应当勤恳并负责地开展工作，开展反舞弊调查前应做好计划，不得在未履行完必要调查程序之前盲目做出结论，但这并不意味着永不犯错。

（2）反舞弊人员应当履行保密义务，非因有效授权、法律规定或其他合法事由不得披露任职期间获得的任何机密信息。

（3）反舞弊人员不应当利用工作中所获得的信息牟取个人私利，或以有违于职业契约精神的方式使用信息。

原则四：业务精通。涉及三条具体规范，包括：

（1）反舞弊人员应当具备履行职责所需的专业知识、职业技能和实践经验，谨慎接受超出其职业能力范围的任务。

（2）反舞弊人员可以在特定领域利用专家或助手协助工作，并应当对专家或助手遵守职业道德的情况以及交付物的质量进行监督和指导。

（3）反舞弊人员应对行业新动向、新技术保持开放学习的态度，当通过教育、培训和实践保持和不断提高专业胜任能力。